Sep 042009
Zielgruppe der Rürup Rente sind Selbständige mit hohem Steueraufkommen sowie gut verdienende Angestellte. Selbständige können keine Riester Rente in Anspruch nehmen, es sei denn, der Ehepartner hat eine Riester Rente abgeschlossen, dann ist der selbständig tätige Ehepartner mittelbar zulagenberechtigt. Aus einem solchen Riester Vertrag sind allerdings im Alter keine nennenswerten Rentenzahlungen zu erwarten.
Je höher die Steuerlast, desto interessanter wird der Abschluss einer Rürup Rente. Allerdings werden sich die Steuervorteile der Rürup Rente erst im Jahr 2025 bei einem jährlichen Höchstbeitrag von 20.000 Euro zu 100 Prozent steuerlich auswirken: Die steuerliche Abzugsfähigkeit beginnt im Jahr 2005 bei 60 Prozent der Beiträge und steigt jährlich um zwei Prozentpunkte.
Wie die Riester Rente, ist auch die Rürup Rente sicher vor Zugriffen von außen. In der Ansparphase werden geleistete Beiträge nicht als pfändbares Vermögen angesehen, bei der Berechnung von Arbeitslosengeld II werden sie ebenfalls nicht zum anrechenbaren Vermögen gezählt.
Im Gegensatz zur gesetzlichen Rente gewährt die Rürup Rente (private Altersvorsorge) zunächst keine Absicherung der Hinterbliebenen im Todesfall. Wer seinen Ehepartner oder Kinder, für die noch Anspruch auf Kindergeld besteht, über seine Rürup Rente zusätzlich absichern möchte, sollte den Versicherungsvertrag mit einer Hinterbliebenenrente kombinieren.
Die Rürup Rente bietet insbesonders Selbständigen aufgrund der steuerlichen Förderung eine attraktive lebenslange Basisrente, vergleichbar der gesetzlichen Rente. Ein wesentlicher Nachteil der Rürup Rente ist, dass geleistete Beiträge im vorzeitigen Todesfall des Versicherten verfallen. Im Vergleich zur gesetzlichen Rentenversicherung wird der Rürup Versicherte aber nicht benachteiligt, da sich Beiträge zur gesetzlichen Rente auch nicht kapitalisieren lassen und beim Tod des Versicherten ebenfalls verfallen.
Rürup-Rente vergleich